Навігація
Головна
ПОСЛУГИ
Авторизація/Реєстрація
Реклама на сайті
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Класифікація страхування за предметом договору

При класифікації за предметом договору страхування ланками класифікації виступають галузь, її підгалузь, вид страхування. Звернемо увагу на те, що історично почали виникати саме види страхування.

Предмет договору страхування виділено статтею 98 (глава 67) Цивільного кодексу України як конкретний майновий інтерес страхувальника або застрахованої особи (майно, відповідальність перед третьою особою, життя і здоров'я і тому подібне), якому може бути завдана шкода стихійним лихом, нещасним випадком або іншою страховою подією [32].

На думку деяких вітчизняних науковців, класифікація за предметом договору є визначальною і у навчальній літературі досить детально аналізується [43].

Наголосимо, що класифікація страхування за предметом договору дає змогу виявити три галузі страхової діяльності:

  • 1) особисте страхування;
  • 2) майнове страхування;
  • 3) страхування відповідальності.

Особисте страхування - галузь страхування, у якій об'єктом страхових відносин є життя, здоров'я та працездатність людини і яке спрямоване на забезпечення захисту сімейних доходів громадян, а також на нагромадження ними коштів для підвищення рівня свого фінансового добробуту.

Галузь особистого страхування складається з трьох підгалузей:

  • 1) страхування життя (водночас окрема сфера страхової діяльності);
  • 2) страхування від нещасних випадків (відноситься до загального страхування);
  • 3) медичне страхування (відноситься до загального страхування). Особливістю страхування від нещасних випадків вважається те, що страховим випадком є не сам нещасний випадок а його наслідки (втрата життя, здоров'я, працездатності). Страхування від нещасних випадків може бути:
    • - індивідуальним і колективним;
    • - добровільним і колективним.

Медичне страхування може бути як короткостроковим так і довгостроковим. В частині короткострокового медичне страхування не може бути віднесене до страхування від нещасних випадків, через відсутність такого принципового моменту як нещасний випадок, оскільки медичне страхування відшкодовує витрати, що пов'язані з будь-якими захворюваннями. В частині довгострокового страхування не відносять до страхування життя через відсутність накопичувального характеру договору.

Майнове страхування - це галузь страхової діяльності, де об'єктом страхування виступають майнові інтереси фізичних та юридичних осіб, що не суперечать чинному законодавству і пов'язані з правом володіння, користування та розпорядження майном.

Майнове страхування .поділяється на дві підгалузі:

  • 1) страхування майна фізичних осіб;
  • 2) страхування майна юридичних осіб.

Особливостями майнового страхування є використання таких понять як страхова оцінка та страхове забезпечення.

Для допитливих. Що таке страхова оцінка та страхове забезпечення?

Страховою оцінкою є вартість майна, що враховується для укладання страхової угоди. Значення страхової оцінки полягає в тому, що вона слугує головним орієнтиром для визначення страхової суми і є кількісним показником обсягу відповідальності страхової компанії.

Статтею 9 Закону України "Про страхування" [4] визначено, що при страхуванні майна страхова сума встановлюється в межах вартості майна за цінами і тарифами, що діють на момент укладання договору, якщо інше не передбачено договором страхування.

Відношення страхової суми до вартісної оцінки об'єкта страхування характеризує страхове забезпечення, яке не може перевищувати 100 %.

Система страхового забезпечення є однією з основних умов страхування, на якій базується метод обчислення страхового відшкодування. Система страхового забезпечення, яку ще називають системою страхової відповідальності, зумовлює ступінь відшкодування збитку, тобто співвідношення між страховою сумою застрахованого майна та страховим відшкодуванням.

Страхове забезпечення може бути організоване за системою повної (або дійсної) вартості; системою першого ризику; системою пропорційної відповідальності; системою відбудовної вартості; системою "дробової" частини ризику; системою граничної відповідальності; системою "нове за старе"[40].

Система повної (дійсної) вартості полягає в наступному. Страхова сума (СС) визначається як дійсна страхова вартість майна (СО) на початок дії договору страхування. Страхове відшкодування дорівнює розміру застрахованого збитку (3), що може дорівнювати прямому або прямому плюс сума непрямих збитків, з врахуванням встановленої у договорі страхування франшизи. Страховик несе повну відповідальність за об'єкт в обсязі повної вартості останнього, виплачуючи відшкодування за кожен заподіяний збиток (шкоду) в обсязі первісної страхової суми, зменшеної на суму страхової виплати за попереднім страховим випадком.

Приклад. Вартість об'єкта страхування і розмір страхової суми дорівнюють 2000 грн. Безумовна франшнза 5%, або 100 гри. Внаслідок пожежі майно частково ушкоджено, збиток страхувальника складає 1500 грн. Розмір страхового відшкодування складе 1500 -100 - 1400 грн. Після виплати страхова сума становить 2000 — 1400 - 600 грн. Повторний страховий випадок завдав збитків в обсязі 1400 грн. Друга виплата становить 1400-100 - 1300 грн, після чого страхова сума становить 1600 - 7500 - 500 грн. Збиток за наступним страховим випадком буде відшкодовуватися у розмірі не більше 300 грн, після чого договір страхування припинить свою дію внаслідок виконання страховиком його зобов'язань по договору у повному обсязі.

Система пертого ризику визначає розмір покриття завданої шкоди у межах страхової суми. Страхове відшкодування (СВ) виплачується у розмірі завданої шкоди (3), але виплата не може перевищувати встановлену страхову суму (СС). Компенсується вся шкода у межах цієї страхової суми. "Другий ризик" (тобто збиток, що перевищує страхову суму) не відшкодовується.

При використанні цієї системи не потрібно оцінювати вартість всього об'єкта страхування (наприклад, вартість складного майнового комплексу), тому що для розрахунку страхової виплати необхідно знати тільки розмір завданої шкоди. Система використовується у випадках, якщо оцінка вартості всього об'єкта страхування дуже складна, практично неможлива або склад об'єкта страхування постійно змінюється.

Приклад. Комплекс з трьох житлових споруд застрахований за системою першого ризику на страхову суму 1.100 тис. грн. Шкода, заподіяна одному з будинків цього комплексу внаслідок пожежі, складає 1.500 тис. гри. Страхове відшкодування виплачується у сумі 1.100 тис. грн., після чого договір страхування припиняється.

Система пропорційної відповідальності визначає виплату страхового відшкодування пропорційно коефіцієнту покриття збитків через неповне страхування вартості об'єкта. Страхова сума встановлюється в обсязі, що не перевищує дійсну реальну вартість об'єкта, тобто СС < СО. Коефіцієнт покриття (Кп) збитків страховиком дорівнює відношенню страхової суми СС до страхової вартості об'єкта СО, а страхове відшкодування (СВ) визначається за формулою

СВ:3 = СС:СО;СВ = (ЗхСС):СО (2.1)

За такою системою страхувальник бере участь у відшкодуванні усіх збитків у частині, пропорційній розміру (1 - СС/СО). Чим менше К , тим більша частина збитку залишається на відповідальності страхувальника.

Приклад. Вартість об'єкта страхування 2400 грн.; страхова сума 1200 грн. Збиток у результаті ушкодження об'єкта склав 400 грн.

У цьому випадку страхове відшкодування складає СВ " 400х(]200/2400) = 200 грн.

Система відбудовної вартості означає, що страхова сума визначається або в обсязі ціни об'єкта як за нове майно, або не вище максимальної вартості робіт (послуг) по відновленню ушкодженого об'єкта страхування до первісного стану. Сума страхової виплати визначається в обсязі вартості нового майна або поточної вартості відновлювальних (ремонтних, відбудовних, лікувально-профілактичних) робіт або послуг. Знос майна, що мав місце від початку дії договору страхування до настання страхового випадку, може не враховуватися. Страхування за системою відбудовної вартості відповідає принципу повноти страхового захисту.

Приклади застосування цієї системи: для майнового страхування і страхування відповідальності за шкоду, завдану майну — страховик або сплачує повну вартість ушкодженого майна з наступним застосуванням принципу абандону (див. розділ "Словник термінів з курсу "Страхування"), або фінансує роботи (послуги) по відновленню ушкодженого майна до робочого стану, в якому майно було при укладанні договору страхування (можливе врахування вартості поточного зносу майна): для особистого страхування (як правило, тільки для медичного страхування) - страховик оплачує вартість медичних послуг, наданих згідно умов договору медичного страхування для відновлення стану здоров'я застрахованої особи.

Система "дробової" частини ризику вимагає встановлення двох страхових сум: власне страхової суми СС (сума максимально можливої шкоди) і суми показаної вартості об'єкта страхування ВП. Після настання страхового випадку, відшкодування завданої шкоди здійснюється в межах страхової суми СС. Тобто, якщо на момент завдання шкоди дійсна страхова вартість об'єкта СО не перевищує суму показаної вартості ВП, страхування за системою "дробової частини" відповідає страхуванню за системою першого ризику. Однак якщо дійсна страхова вартість об'єкта страхування СО на момент завдання шкоди буде більше ніж зазначена у договорі страхування сума показаної вартості ВП, то застосовується принцип пропорційного відшкодування завданої шкоди за формулою:

Приклад. На дату початку дії договору страхування вартість всього майна на складі ВП = 400 тис. гри, однак застраховано тільки майно, що може бути ушкоджене від заливання водою з вартістю цього майна СО = 100 тис. грн. Внаслідок заливання завдано шкоду 3 — 40 тис. грн. Сума виплати залежить від дійсної вартості всього майна на складі у момент заливання,

1. Якщо ця вартість не перевищує ВП, сума виплати буде дорівнювати

СВ = 3 = 40 тис. грн.

2. Якщо ця вартість на дату страхового випадку перевищує ВП і становить, наприклад, 500 тис. грн., то сума відшкодування буде дорівнювати

СВ = (40 х 400 000)/500 000 - 32 тис. грн.

Система граничної відповідальності застосовується для страхування ризику неотримання запланованого фінансового результату підприємницької діяльності і припускає наявність заздалегідь визначеної межі виплачуваної суми страхового відшкодування у вигляді коефіцієнта покриття шкоди Кпш. Сума відшкодування визначається як добуток цього коефіцієнта Кпш на різницю між заздалегідь запланованим розміром кінцевого результату Р і реально отриманим результатом.

Якщо внаслідок настання страхового випадку рівень реального результату, отриманого страхувальником, буде менше за визначену межу, то має відшкодовуватися різниця між плановим показником і фактично отриманим результатом.

Особливістю цієї системи є "прихований" характер завдання у договорі страхування страхової суми як ліміту відповідальності страховика. Це необхідно, наприклад, для визначення абсолютного розміру франшизи тощо.

Приклад. Середній прибуток від впровадження інвестицій у 500 тис. гри запланований у розмірі 45%. Фактично отриманий прибуток склав 37%. Коефіцієнт покриття Кпт = 75%. Знайти суму страхового відшкодування. Знаходимо суму збитку: З - 500000 '[(45% - 37%): 100%] - 0,08x500000 = 40000грн. Страхове відшкодування складає: СВ=40000 х 0.75=30000 грн.

Система "нове за старе" передбачає не здійснення на користь страхувальника або потерпілої особи відповідної суми страхової виплати, а заміну ушкодженого майна на нове майно з функціональними характеристиками, які еквівалентні характеристикам старого майна на дату укладення договору страхування.

Ця система використовується, як правило, для страхування майна або для страхування відповідальності за шкоду, завдану визначеному майну (наприклад, при страхуванні відповідальності перевізника за шкоду, завдану конкретному вантажу, або при страхуванні відповідальності орендаря за шкоду, завдану орендованому ним майну). За цією системою завжди страхуються скляні інженерно-будівельні конструкції (скляні двері, стіни, стелі та перегородки, вітрини, віконне скло тощо), а також меблі, посуд, столовий посуд та інше типове обладнання кафе, ресторанів, інших місць масового відвідування. Можуть також страхуватися за цією системою комп'ютери та інше типове обладнання робочих місць для комп'ютерних класів, фірм, що займаються розробкою програмних продуктів, інших організацій із масовим застосуванням типової комп'ютерної техніки тощо. За цією системою також можуть бути застраховані речі першої необхідності, що знаходяться у особистому користуванні осіб, які відряджені у інші міста для виконання робіт виїзного характеру.

Закупівлю та доставку нового майна у наперед визначені строки здійснює страховик. Тому застосування системи "нове за старе" дозволяє страхувальнику швидко позбутися наслідків страхового випадку і відновити виробничий процес. Після реалізації страхових зобов'язань за цією системою страхової відповідальності страховик може скористатися принципом абандону і суброгації. При цьому обсяг позиву по суброгації буде встановлюватися за вирахуванням вартості майна, отриманого страховиком у власність за принципом абандону.

Страхування відповідальності - це галузь страхової діяльності, де об'єктом страхування виступають майнові інтереси, що пов'язані з відшкодуванням збитків, завданих життю здоров'ю чи майну третьої фізичної особи, а також майну юридичної особи внаслідок будь - якої дії чи бездіяльності страхувальника.

Розвиток галузі страхування відповідальності має важливе значення як для захисту майнових інтересів осіб, винних у заподіяних збитках, так і осіб, яким завдані збитки.

Страхування відповідальності відноситься до сфери загального страхування і деякі особливості, які не властиві іншим галузям страхового ринку.

По - перше, страхування відповідальності не має підгалузевого поділу, що свідчить про універсальність страхових послуг, які можна поділити на дві групи:

  • 1 група-страхування відповідальності на транспорті;
  • 2 група - страхування інших видів відповідальності

По - друге, в договорі страхування відповідальності наперед невизначеною є третя постраждала особа і наперед невідомим є розмір збитків. Тому страхова компанія обмежує свою відповідальність деякою сумою, що називається лімітом граничної відповідальності.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Банківська справа
БЖД
Бухоблік та Аудит
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Нерухомість
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
РПС
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Техніка
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Інші