Навігація
Головна
ПОСЛУГИ
Авторизація/Реєстрація
Реклама на сайті
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська система
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Питання:

15.1. Поняття та структура функціонування системи фінансового моніторингу в Україні

15.2. Сутність та засоби легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та відмивання грошей

15.3. Міжнародне регулювання боротьби з відмиванням грошей

Поняття та структура функціонування системи фінансового моніторингу в Україні

Згідно Закону України №249-IV "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" визначено:

Фінансовий моніторинг – це сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу.

Обов'язковий фінансовий моніторинг – це сукупність заходів спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу і аналізу інформації щодо фінансових операцій, що надається суб'єктами первинного фінансового моніторингу, а також заходів з перевірки такої інформації відповідно до законодавства України.

Спеціально уповноваженим органом виконавчої влади з питань фінансового моніторингу є Державний комітет фінансового моніторингу, який діє на підставі Положення, затвердженого Указом Президента України від 24 грудня 2004 року № 1527/2004.

Законодавчо система фінансового моніторингу поділена на первинний та державний.

До суб'єктів первинного фінансового моніторингу відносять:

– банки, страхові компанії, кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи;

– платіжні організації, члени платіжних систем, клірингові установи;

– товарні, фондові та інші біржі;

– професійні учасники фондового ринку;

– оператори поштового зв'язку, інші установи, які проводять операції з переказу коштів;

– філії або представництва іноземних суб'єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України;

– суб'єкти первинного фінансового моніторингу, суб'єкти підприємницької діяльності, суб'єкти господарювання, нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи, юридичні особи, які проводять фінансові операції.

До суб'єктів державного фінансового моніторингу відносять:

– НБУ та його підрозділи;

Міністерство фінансів України;

– Міністерство юстиції України;

– Міністерство транспорту та зв'язку України;

– Міністерство економіки України;

– Національна комісія з цінних паперів та фондовому ринку;

– Національна комісія, що здійснює регулювання у сфері ринків фінансових послуг України.

Наглядовим органом банківського сектору виступає НБУ, який виконує наглядові та регулятивні функції покладені на нього, як на суб'єкта державного фінансового моніторингу, згідно базового закону, а також Закону України "Про Національний банк України", "Про банки та банківську діяльність". Якість фінансового моніторингу характеризується заходами, що плануються і реалізуються за стадіями у такий спосіб, щоб ця інформація була доведена до користувачів та відповідала встановленим критеріям якості. До заходів, що забезпечують якість фінансового моніторингу відносять:

– рівень кваліфікації працівників, що відповідають за проведення фінансового моніторингу;

– рівень компетенції та взаємодія між працівниками;

– розподіл повноважень та роз'яснювальна робота по впровадженню фінансового моніторингу;

– моніторинг клієнтів;

– контроль відповідності якості моніторингу.

Моніторинг клієнтів є особливою складовою якості фінансового моніторингу. Треба проводити оцінку існуючих та потенційних клієнтів суб'єкта фінансового моніторингу, їх фінансових операцій . При розгляді питань існуючих та потенційних клієнтів доцільно розробляти процедури оцінювання їх, та необхідних потреб для здійснення фінансових операцій, порядок співробітництва з ними, контроль за дотриманням виконання функцій працівниками суб'єкта фінансового моніторингу.

При розробці заходів з контролю якості фінансового моніторингу необхідно запровадити постійне співвідношення адекватність й ефективність політики та процедур контролю. Для цього формується графік оцінки фактичних значень критеріїв якості, порядок ознайомлення персоналу з результатами контролю.

Конкретний перелік заходів із забезпечення якості визначається системою управління. Розробку та контроль впровадження конкретних заходів у межах суб'єкта фінансового моніторингу здійснюють відповідні державні контрольні органи та вища ланка управління суб'єкта фінансового моніторингу.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Банківська справа
БЖД
Бухоблік та Аудит
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Нерухомість
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
РПС
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Техніка
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси